Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как проверить надежность контрагента по ИНН и зачем это делать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Предприниматели частично зависят от того, насколько качественно партнёры выполняют свои обязательства. Поэтому от подхода к выбору контрагентов зависит в том числе и эффективность работы бизнеса. Если новый партнёр вовремя не привезёт товар или не проверит документы — будут негативные последствия.
Зачем проверять задолженности?
Полная информация о долгах компании позволяет оценить риски при заключении делового партнерства. Причем речь идет сразу о двух типах рисков:
-
Экономический риск;
-
Налоговый риск.
В первом случае перспективный партнер использует сведения о долгах для предварительной оценки уровня благоприятности сделки. Ненадежный компаньон может повредить организации сразу на нескольких уровнях:
-
Снижение уровня доверия клиентов. Степень успешности общего проекта зависит от обоих участников. Если хотя бы один из двоих уклоняется от выполнения своих обязательств, проект с большой вероятностью проваливается. Даже если удается «вытянуть» общее дело в одиночку, последствия обычно крайне неблагоприятны. Многочисленные мелкие задолженности и задержки всего за пару месяцев могут разрушить репутацию компании, много лет предоставлявшей безупречный сервис.
-
Снижение уровня доверия других партнеров. Участие в «грязной» финансовой истории оставит на вашей репутации след, даже если вы никоим образом не виноваты в произошедшем крахе. Информация о долгах, истинная репутация – все эти сведения в наше время получить очень легко. По этой причине неспособность разобраться в потенциале партнера может быть признана еще большей безалаберностью, нежели сознательный отказ от выполнения своих обязательств. С хитрым игроком еще можно договориться. Но недальновидный игрок считается неблагонадежным вдвойне, поскольку он проявляет неспособность принимать эффективные решения.
-
«Невозвратные» долги. Большинство руководителей ненадежных компаний не будут дожидаться, пока суд признает вашу правоту. Они просто объявят организацию банкротом, ликвидируют ее, а затем исчезнут в неизвестном направлении. По закону, в некоторых случаях вы все-таки можете претендовать на взыскание утраченных средств. Но в реальности этот процесс может отнимать так много времени и денег на узкопрофильных специалистов, что иногда оказывается более выгодным отказаться от большей части притязаний и удовлетвориться малой компенсацией. На этом этапе многие руководители, оставшиеся без денег, понимают, что было бы еще более выгодно в самом начале отказаться от партнерства.
Информация по долгу приставов и кредиторов – это «спасательный круг» для компаний, готовых приступить к заведомо невыгодному сотрудничеству. Особенную значимость она приобретает в том случае, если представители организации тщательно скрывают информацию о долгах.
Никому не хочется представлять свою фирму в невыгодном свете, однако утаивание сведений в ответ на прямой вопрос может свидетельствовать о том, что и в других «проблемных» ситуациях вас попытаются обмануть. Это означает, что компания не дозрела до партнерства, и не сможет своевременно уведомить вас о кризисных моментах, если таковые возникнут.
Информация о долгах также позволяет защититься (в перспективе) от налоговых рисков, которые могут тяжким грузом осесть на вашей фирме в случае исчезновения партнера.
1. Мировое соглашение, в котором продавец доли и его поручитель признают долг перед банком, было утверждено решением Третейского суда при АНО «Независимая Арбитражная Палата», задолженность составила более 143 миллионов рублей, был выдан исполнительный лист. Однако, на момент заключения договора купли-продажи покупателю было известно только о заключении кредитного договора и договора поручительства. Факт утверждения мирового соглашения стал известен новому участнику только после регистрации изменений в ЕГРЮЛ.
2. Недействительной суд может признать в том числе сделку, совершенную под влиянием обмана, проявлением которого является, в частности, умолчание об обстоятельствах, имеющих решающее значение для заключения сделки.
3. Суд оценивает добросовестность продавца в той степени, которая от него требовалась по условиям гражданского оборота. Покупатель планировал использовать общество для получения прибыли, о чем свидетельствуют его договоренности с потенциальным покупателем бензина и топлива. Таким образом, сокрытие информации о задолженности, которая приведет общество к банкротству, находится в прямой связи со сделкой купли-продажи: если бы покупатель знал о таком обстоятельстве, он бы отказался от сделки.
4. Суд учел также процессуальное поведение ответчика, который в качестве доводов против признания сделки недействительной указывал, что покупатель самостоятельно должен был выявить все препятствующие факторы. В отношении собственных действий ответчик никаких пояснений не давал.
Риски при покупке ООО
В то же время такой вид сделки предполагает некоторый экономический риск. Так, у контрагента могут иметься задолженности по оплате какого-либо товара или даже налоговые долги. Такая ситуация может сложиться в результате осуществления сделок без предоплат при начислении НДС. Такие проблемы компании не выгодны, поскольку в соответствии с законом долги предприятия переходят целиком и полностью новым собственникам, вне зависимости от того, кому изначально оно принадлежало. Это приводит к возникновению вопроса, как проверять ООО по всем фронтам – и на предмет существования, и степень безопасности покупки. Данная статья расскажет об основных методах, как проверить ООО перед покупкой.
На что еще обращать внимание при проверке ООО
При осуществлении сбора данных об организации с целью проверки на предмет долгов рекомендовано обратить внимание на возможность возникновения проблем у будущего собственника в дальнейшем. Помимо того, как проверить ООО на долги, необходимо также обратить внимание на некоторые детали. История знает немало случаев существования однодневных предприятий, созданных с единственной целью – провести незаконные операции либо транзакции. После проведения этих нечестных операций данные фирмы выставляются на продажу. Для того чтобы избежать покупки организации именно с такой судьбой, рекомендуется провести анализ всех, с кем юридическое лицо когда-либо сотрудничало. Настораживающим фактором здесь станет небольшое число контрагентов при подозрительно большом объеме операций. На это обязательно следует обратить пристальное внимание. Также крайне подозрительным может быть тот факт, что в течение определенного отрезка времени после взаимодействия с проверяемой фирмой контрагенты разорялись, объявлялись банкротами.
Способы проверки задолженности ООО
Существует ряд способов по определению наличия долгов у общества. Источники поиска информации зависят от вида долгов, сведения о которых требуется получить. Для проверки наличия долгов юридического лица доступны способы:
- Использование официального сайта УФНС без проведения регистрации. Работа сайта имеет технические ограничения по предоставлению информации. При использовании сервиса возможна неточность полученных сведений или сбой в работе. Сведения обновляются ежемесячно.
- Обращение к сайту Госуслуг. Информация характеризуется большей надежностью в сравнении с использованием сайта УФНС. Для получения данных необходимо предварительно пройти регистрацию. Доступ предоставляется через 7-30 дней.
- Получение данных в территориальном отделении ИФНС. Вариант оптимален при наличии достаточного количества времени.
- Использование базы ФССП. Портал судебных приставов предоставляет информацию после закрытия судопроизводства и оформления исполнительного листа. Сведения содержат информацию о лицах, возбудивших производства, основаниях и суммах.
- Получение сведений через базу Арбитражного суда. Предоставляется информация, являлось ли лицо участником судебных разбирательств как ответчик, состав претензий, результат решения суда.
- Использование сервиса Контур. В одном окне предоставляется информация по всем сервисам – ИФНС, судебным, исполнительным органам. Сведения предоставляются за плату.
Стоит ли доверять сторонним сервисам
В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.
По нашему мнению, делать этого не стоит. Во-первых, даже если эти сервисы действительно содержат актуальную информацию, всё равно лучше проводить проверку налогов ИП и юрлиц онлайн на официальном сайте ФНС.
Во-вторых, уплата налогов организацией должна осуществляться через расчётный счёт в банке. Только в этом случае обязанность налогоплательщика признаётся исполненной (статья 45 НК РФ). Индивидуальные предприниматели не обязаны перечислять налоги только таким способом, но и им рисковать не стоит.
В-третьих, никто не может гарантировать, что введённые вами данные не будут использованы в неблаговидных целях. Так что, не рискуйте и проверяйте наличие задолженностей по налогам только на государственных ресурсах.
Как списать долг перед налоговой, проверить долги ИП и ООО перед налоговой
Есть у компании долги перед налоговой или нет — не тайна, любой может узнать об этом. Обычно долги проверяют:
«Банк не открывает счет» — в статья в Деле
- банки, чтобы понять, можно ли открывать счет или нет. Если долги есть, банк отказывает в счете;
- поставщики или клиенты. Возможно, из-за крупного долга клиенты не рискнут связываться с компанией. Вдруг компания не выполнит обязательства по сделке или налоговая заподозрит в ней однодневку. В любом случае это кажется рискованным;
- инвесторы. Допустим, инвестор планирует выкупить компанию, а у компании полмиллиона рублей долга. Долг может показывать ненадежность компании или снизить ее стоимость;
Положение о закупках
- заказчики тендеров. Из-за долга есть риск лишиться возможности побороться за тендер.
Какие долги могут быть у ООО?
Проверить ООО на долги стороннему лицу можно — но для этого следует знать, о какой задолженности идет речь. К основным видам долгов хозяйственных обществ относятся:
- Долги перед контрагентами (как правило, по оплате за поставленные товары и услуги).
- Долги перед работниками (как правило, по зарплате).
- Долги перед государственными структурами (ФНС, социальными фондами).
В зависимости от лица, которому должно ООО, определяется способ проверки фирмы на наличие соответствующих задолженностей.
При этом, долги классифицируются:
- На обязательства в статусе кредиторской задолженности.
- На долги, которые управомоченное лицо вправе взыскать в порядке исполнительного производства (по факту вынесения решения судом — к примеру, арбитражным).
Что будет, если не проверять контрагентов
Абсолютно каждый предприниматель обязан проверять своих контрагентов на благонадежность, ведь в случае обнаружения недобросовестности с их стороны, отвечать придется именно предпринимателю.
В связи с этим налоговая служба может доначислить налоги, например, запретив учитывать приобретенные у контрагента материалы, таким образом увеличив вашу налоговую базу, а соответственно, и налог; отказать в налоговой выгоде, например, в получении налогового вычета и сниженной ставки; назначить строгую проверку, заметив сделки с сомнительными контрагентами.
Кроме того, не стоит забывать о том, что все сделки с подозрительными контрагентами сами по себе являются рискованными, ведь недавно утвержденный партнер может запросто исчезнуть, прихватив с собой ваши финансы, не поставив товары или материалы.
Первоначально важно изучить документы контрагента. Запросите у потенциального партнера копии основных документов. Пакет документов компании включает в себя: свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН); свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера (ОГРН), а также решение или протокол о назначении генерального директора. Пакет документов индивидуальных предпринимателей включает в себя только свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).
Важно отметить, что если ИП или организация были зарегистрированы в 2017 году и позже, то вместо свидетельства о регистрации у них имеется исключительно листы записи сведений в реестры.
Если вы планируете совершить крупную сделку, стоит убедиться, что в уставе контрагента указано, как они могут заключить такую сделку и могут ли вообще. Для этого нужно изучить правила одобрения крупной сделки и проверить компетенцию менеджера.
Стоит ли доверять сторонним сервисам
В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.
По нашему мнению, делать этого не стоит. Во-первых, даже если эти сервисы действительно содержат актуальную информацию, всё равно лучше проводить проверку налогов ИП и юрлиц онлайн на официальном сайте ФНС.
Во-вторых, уплата налогов организацией должна осуществляться через расчётный счёт в банке. Только в этом случае обязанность налогоплательщика признаётся исполненной (статья 45 НК РФ). Индивидуальные предприниматели не обязаны перечислять налоги только таким способом, но и им рисковать не стоит.
В-третьих, никто не может гарантировать, что введённые вами данные не будут использованы в неблаговидных целях. Так что, не рискуйте и проверяйте наличие задолженностей по налогам только на государственных ресурсах.
Что будет, если не платить долги в ФНС?
При налоговой задолженности клиенту грозят штрафы, начисление пеней. В дальнейшем ФНС применяет обращение в суд за принудительным взысканием. В таком случае она добивается нужного решения суда и с ним уже обращается в ФССП.
Далее за дело берутся судебные приставы. Они предпринимают следующие меры:
- Арест банковских счетов и имущества, включая единственное жилье. Конечно, пристав не сможет продать такую квартиру, но он накладывает обременение. То есть продать, подарить или иным способом распорядиться жильем вы не сможете.
- Ежемесячные списания. Пристав по долгу службы обязан направлять запросы и уведомления в различные организации, и идентифицировать должника.
Он получает информацию о его финансовом положении, о наличии имущества, о месте работы. Далее он списывает с зарплаты или иного дохода до 50% каждый месяц. Средства направляются кредитору — в данном случае их получает ФНС. И таки да — с кредитки пристав списать деньги тоже точно может.
- Запрет на пресечение территории РФ. Выехать на отдых или на лечение вы не сможете. Да, запрет тоже можно снять. Но это — лишние проблемы.
В отдельных случаях ФНС может инициировать уголовное преследование. Оно применяется, если вы уклоняетесь от оплаты налогов в крупном или особо крупном размере. По законодательству РФ, подобные действия наказываются сроком до 3 лет лишения свободы.
Проверить задолженности можно онлайн — существует масса сервисов для проверки и оплаты
Используя официальные порталы Госуслуг, ФНС, ФССП, вы сможете не только узнать размеры задолженности, выйти на судебного пристава, но и оплатить недоимки, не выходя из дома. В отдельных случаях можно списать просроченные обязательства, воспользовавшись грамотной юридической поддержкой.
Особенности покупки готового ООО
Как не прогадать, покупая готовую фирму?
В современной России одной из самых востребованных, удобных и привлекательных организационно-правовых форм, в которую будущие предприниматели желают облачить свой бизнес, являются Общества с ограниченной ответственностью или ООО.
И это не удивительно. Владельцам Обществ открываются широкие возможности для ведения бизнеса, который, благодаря стараниям государства защищен от рейдерских захватов.
Для ООО характерно:
- отсутствия каких-либо ограничений на число наемных работников, в т.ч. иностранных работников;
- в получении различных видов лицензий (при их необходимости) или разрешений;
- открытия представительств и филиалов, как на территории Российской Федерации, так и за ее границами;
- в выборе контрагентов и привлечении клиентов;
- в получении практически любых размеров кредитов и овердрафтов.
Как известно, ООО можно открыть, зарегистрировав «чистую» компанию или купить уже готовый бизнес.
Создание новой фирмы потребует от будущего бизнесмена не только определенных юридических знаний, времени, но и финансовых затрат (оплата установленного размера государственной пошлины за совершение регистрационных действий, услуг нотариуса, открытие счета в банке и оплаты Уставного капитала, изготовление печати организации и получении копий учредительных документов и т.д.).
Поэтому всегда есть альтернативный, но более рискованный вариант приобретение готового Общества с ограниченной ответственностью, в фирмах — специализирующихся на открытии и продаже ООО, или покупка готового бизнеса.
Источники информации об имуществе организации
Получить информацию обо всех активах ООО в обычном порядке не удастся. Задействуйте несколько баз данных.
Разберем, куда можно обратиться:
- ЕГРН – Единый государственный реестр недвижимости. Там числится вся недвижимость физических и юридических лиц. Информация выдается в форме выписки из ЕГРН. Без участия собственника можно получить только поверхностную справку. Расширенные выписки из ЕГРН выдают только по запросу юридического лица – правообладателя.
- ЕГРЮЛ – Единый государственный реестр юридических лиц. Сейчас такую справку выдают в ИФНС. Согласно Федеральному закону № 129 от 08.08.2001, эти сведения находятся в открытом доступе.
Для заказа выписки из ЕГРЮЛ можно обращаться в любое отделение налоговой инспекции. Также услуга доступна и в МФЦ «Мои документы». Желательно позвонить в Центр и уточнить этот момент до непосредственного обращения.