Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор налогового вычета по ипотеке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В 2023 году налоговое законодательство РФ коснулись весомые изменения. Среди нововведений стоит отметить появление новых видов вычетов и повышение ставок. Рассмотрим подробнее планируемые обновленные правила и изменения.
Налоговый вычет в 2023 году: какие изменения
- Получение налогового вычета не только при покупке квартиры или дома с участком, но и по налогу на имущество организаций и земельному для налогоплательщиков. Важное условие — участие в соглашениях о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК).
- Введение нового налогового вычета для работающих пенсионеров. Сумма, которую можно вернуть, составляет до 50%, но не более 25 тысяч руб. При этом если пенсионер выплачивает ипотеку, то отдельно вправе рассчитывать на возврат средств и за уплаченные проценты.
Документы для вычета по ипотеке
Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов:
- декларация о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ;
- договор купли-продажи недвижимости или ДДУ (договор долевого участия в строительстве многоквартирного дома);
- паспорт гражданина РФ;
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ (получение в бухгалтерии по месту работы);
- выписка из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке (можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре);
- акт приема-передачи объекта или доли в нем;
- документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома (банковские квитанции на оплату, выписки, платежные поручения, расписки и другие справки).
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
Чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке, необходимо заключить отдельный договор сроком на 5 лет. А вот при оформлении комплексной страховки возврат налога не предусмотрен. Однако многие страховые компании предлагают клиентам воспользоваться услугами именно в комплексе. Как показывает практика, это дешевле для кредитополучателя и надежнее для банковской организации. Но по таким договорам ФНС не возвращает 13%.
Для получения налогового вычета по страхованию ипотеки необходимо соблюдение следующих условий:
- заключенный договор на получение страховки;
- срок действия — 5 лет;
- страховщик имеет действующую лицензию;
- выгодоприобретатель — заемщик, супруг, ребенок, родители;
- страховка выплачивается кредитополучателем из собственных средств.
Документы для получения налогового вычета
Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры.
Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы.
Также покупатель должен предоставить в налоговую:
- заверенную подписью копию паспорта;
- справку по форме 2-НДФЛ (её нужно получить в налоговой службе);
- договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры;
- свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром;
- договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости;
- справку из банка об уплате процентов по кредиту;
- заявление на получение налогового вычета.
Кто имеет право на получение налогового вычета
Получить налоговый вычет по процентам по ипотеке может каждый гражданин РФ при условии, что он официально трудоустроен и платит налоги. Особо стоит отметить, что военнослужащие, использующие личные сбережения при покупке недвижимости в том числе и по военной ипотеке, тоже имеют право на получение налогового вычета.
Когда можно вернуть 13 процентов от ипотеки?
На проверку документов и декларации 3-НДФЛ налоговой инспекции отводится 3 месяца. Если всё в порядке, еще 1 месяц потребуется для перечисления суммы вычета по процентам на ваш банковский счет. Если через 4 месяца средства не перечислены, уточните статус декларации в налоговой инспекции. Возможно, потребуется корректировка.
Чтобы сориентироваться, чему равен возврат процентов по ипотеке в налоговой форме 3-НДФЛ, вам потребуется посчитать возврат 13 процентов от процентов по ипотеке. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — удобная форма для предварительного расчета. С его помощью вы узнаете, на какие деньги и в течение какого времени имеете право рассчитывать.
Проще всего подготовить и подать документы — с онлайн-сервисом «Налогия». Мы внимательно изучим вашу ситуацию, проверим все документы, поможем рассчитать налоговый вычет по ипотеке, заполним декларацию 3-НДФЛ с соблюдением всех норм законодательства. Вам не придется переделывать бумаги и отвечать на неудобные вопросы инспектора. Мы проконсультируем вас по всем вопросам, и вы сможете выбрать — отнести документы самостоятельно или подать онлайн с нашей помощью.
Когда можно обращаться за вычетами
Согласно пункту 3 статьи 220 НК РФ, вычеты на жилье и проценты с ипотеки могут оформляться начиная с года, в котором у физлица появились все документы, доказывающие проведение платежей и подтверждающие переход права собственности. Если физлицо хочет воспользоваться вычетом на земельный участок — его можно получить только после постройки дома и оформления права собственности на него.
Законодательство не ограничивает сроки обращения за налоговым вычетом. Если гражданин не подал комплект документов в налоговую инспекцию на следующий год после получения прав собственности, он может оформить вычет по процентам и жилью позднее.
При определении сумм компенсации принимаются во внимание данные по уплате НДФЛ за последние 3 года. Например, если жилье приобретено в 2013 году, обратиться за вычетом по ипотеке можно в 2017. В этом случае государство будет принимать во внимание отчисления за 2014—2016 годы. Если общая сумма перечисленного подоходного налога не покроет полагающуюся сумму компенсации — невозмещенный остаток перейдет на последующие годы.
Можно ли получить вычет по процентам сразу?
Существует порядок, по которому сначала необходимо исчерпать основной вычет. А затем подать документы на получение вычета по ипотечным процентам, подтвердив их фактическое погашение соответствующими документами. Допускается одновременно указать в декларации и сумму процентов по кредиту, но в этом есть смысл только, когда остаток по основному вычету небольшой.
Например:
гр. Ивановым в 2020 году приобретена в собственность квартира стоимостью 3,2 млн. рублей. Его годовой доход составляет 1 млн. рублей, с которого удержан налог 13% в размере 130 тыс. рублей. По декларации за 2019 год сумма эта возвращена полностью.
За 2021 год доход оказался 1,2 млн. рублей (НДФЛ — 156 тыс. руб). По основному вычету сумма будет исчерпана и в декларации за 2021 год уже можно указать проценты по ипотеке, уплаченные с 2020 года.
Имущественный налоговый вычет через работодателя
Без ожидания можно организовать получение средств по налоговому вычету через бухгалтерию своего предприятия.
Но в налоговую все равно придется идти – теперь за получением распоряжения, которое надо будет предъявить по месту работы. В налоговую вы показываете те же документы, что и в первом случае.
Руководствуясь данным распоряжением, работодатель освобождает вас от уплаты подоходного налога, сумму которого вы получаете как добавку к зарплате ежемесячно. В такой ситуации работодатель фактически начинает перечислять 13% НДФЛ не в налоговую, а вам к заработной плате.
Ответы на часто задаваемые вопросы
|
Вопрос |
Ответ |
|
«Купила квартиру в 2016 году, дом сдали и подписали акт о передаче в 2018 году. За какой период я могу получить возврат по уплаченным % по ипотеке?» |
Право на возвращение % по ипотеке возникает с того года, когда зарегистрировано право собственности на жилье или подписан акт о передаче квартиры в новостройке. В сумму к возврату войдут все проценты, включая уплаченные по ипотеке в 2016—2018 годах и позже |
|
Я предприниматель на «упрощенке». Могу ли я рассчитывать на имущественный вычет при покупке жилья? |
Нет. Предприниматель получит имущественный вычет, только если он отчисляет налоги на основании общей или основной системы налогообложения |
|
Если за 1 год не получилось забрать всю сумму вычета — переносится ли остаток за квартиру на следующий год? |
Да, остаток расходов и по основному возмещению, и по % можно заявить в следующем году |
|
Переносится ли вычет по процентам на другие объекты? |
Нет, неиспользованный остаток по процентам можно использовать только для одной квартиры. Если с одной ипотеки вернуть хотя бы рубль налога с %, по другой ипотеке уже не дадут |
К оформлению вычета заемщик может приступить сразу после появления права на него или когда закончится налоговый год, в котором возникло это право.
Возможно два варианта получения льготы:
- возвратить в начале следующего или в конце настоящего финансового периода сумму уплаченных налогов в пределах той, которая была уплачена в виде процентов по ипотечному займу. Деньги в этом случае налоговая инспекция переведет на счет заявителя;
- уменьшить ежемесячный облагаемый налогом доход на сумму процентов по займу и получать более высокую зарплату. Такой вычет оформляет организация-работодатель при наличии подтверждения от налоговой инспекции.
Что такое налоговый вычет
Если речь идет о возврате излишне уплаченного подоходного налога, то субъект заявляет о праве оформить именно имущественный налоговый вычет. Право на реализацию компенсацию имеют все граждане при покупке квартиры, как за собственные, так и за средства банка.
Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры – это сумма, которую налогоплательщик получить из федерального или регионального бюджета за счет того, что его расходы на приобретения жилья уменьшат налогооблагаемую базу для расчета НДФЛ.
Для расчета подоходного налога используется такая формула: величина заработной платы*ставка НДФЛ (13%). Например, если сотрудник получает заработную плату в размере 20000 рублей в месяц, то ежемесячно с него удерживают 20000*0,13 = 2600 руб.
Имущественный налоговый вычет на проценты по ипотеке
Налоговый вычет подразумевает возвращение денег, выплаченных государству в качестве налогов, либо отсутствие необходимости выплачивать налог на равную вычету сумму, иными словами уменьшение налогооблагаемого дохода. Налоговый вычет представляет собой некую сумму, уменьшающую объем дохода, с которого взыскивается налог. Ипотека с выплатой процентов по ней для покупки недвижимости дает подобную возможность. Однако получить налоговый вычет с процентов по ипотеке можно только после получения основного.
Стоит помнить: размер вычета не может превысить оплату налогов.
Также ознакомьтесь с дополнительной информацией:
- получение вычета по процентам по ипотеке по праву возможно вами вслед за получением права на основной вычет (дата приема-передачи или получения свидетельства о праве собственности не оказывают влияния);
- максимально возможный размер вычета– 3 миллиона рублей, возврат – 390 тысяч рублей (оформление кредита до 1/01/2014 не ограничивает процентный вычет);
- в ИФНС подаются документы на получение вычета с указанием суммы уже уплаченных ипотечных %-ов за прошедший год;
- при общей собственности, разделенной по долям, разделяется и вычет;
- вычет по уплаченным процентам по ипотеке распределяется с возможностью распределения по желанию владельцев в пользу одного из них при общей совместной собственности.
Список необходимых документов для получения вычета
Налоговая инспекция требует предоставления следующих документов для рассмотрения возможности предоставления вычета по процентам:
- подтвержденная копия паспорта и идентификационного кода;
- оригинальная справка о доходах;
- налоговая декларация;
- заявление на возврат налога с точным указанием реквизитов, по которым вам будет выслана полагающаяся сумма;
- копия (заверьте ее) договора купли-продажи недвижимого имущества или долевого участия;
- копии платежных бумаг, которые подтверждают факт оплаты недвижимости (например, платежные поручения, квитанции об оплате, расписки и подобное);
- подписанная копия свидетельства о регистрации государством права собственности;
- акт приема-передачи недвижимости (заверенная копия).
Эти документы на имущественный вычет по процентам по ипотеке подаются каждый год, однако это необязательно, если выплачиваемые по ипотеке проценты довольно небольшие. Но помните: если подавать документы один раз в несколько лет, следует и оформлять их с этим расчетом. Особенно будьте внимательны с расходными документами.