Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор транспортного налога на авто мощностью 240 л.с в Кемеровской области». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В 2023 году в ряде регионов России ожидаются изменения в ставках транспортного налога. Данная мера введена для обеспечения более справедливого распределения налоговых нагрузок на владельцев автотранспортных средств.
Льготы для юридических лиц
Льготы предоставляются в Кемеровской области на основании заявления и подтверждающих документов следующим организациям:
- ЮЛ, занимающимся обучением по адаптированным программам, а также созданным для работы с сиротами и детьми, оставшимися без опекунов;
- учреждениям по работе с несовершеннолетними, нуждающимися в реабилитации, а также для детей с ограниченными возможностями;
- медицинским организациям;
- образовательным учреждениям, расположенным в сельской местности;
- товаропроизводителям, с/х продукция в структуре производства которых занимает не менее 70%;
- потребительским кооперативам;
- общественным организациям инвалидов;
- предприятиям, осуществляющим пассажирские перевозки;
- организациям, в штате которых работает не менее 50% инвалидов.
Санкт-Петербург и Ленинградская область
В Санкт-Петербурге и Ленинградской области с 2023 года будут введены изменения в ставки транспортного налога. Согласно новым правилам, ставки будут зависеть от мощности двигателя автомобиля и его возраста.
Владельцам автомобилей с мощностью двигателя до 100 л.с. и возрастом до 3 лет будет предоставлена льготная ставка налога. Владельцы таких автомобилей смогут рассчитывать на снижение налоговых платежей.
С течением времени и увеличением возраста автомобиля ставки налога также будут меняться. Например, для автомобилей с возрастом от 3 до 5 лет и мощностью двигателя от 100 до 150 л.с. ставки будут выше, чем для новых автомобилей.
Для владельцев автомобилей с большей мощностью двигателя и старше 5 лет ставки также будут повышены. При этом, с учетом мощности двигателя, возраста автомобиля и других факторов, общая сумма налога может достигать значительных величин.
Ставки транспортного налога в Кемеровской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Кемеровской области.
| Мощность двагателя | Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях) |
|---|---|
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 20 л.с. включительно | 5 |
| от 20 до 35 л.с. включительно | 10 |
| от 35 до 50 л.с. включительно | 15 |
| от 50 до 150 л.с. включительно | 30 |
| более 150 л.с. | 50 |
| Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 50 л.с. включительно | 20 |
| от 50 до 100 л.с. включительно | 35 |
| более 100 л.с. | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 60 л.с. включительно | 6 |
| более 60 л.с. | 16 |
| Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 80 л.с. включительно | 5.5 |
| от 80 до 100 л.с. включительно | 8 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 14 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 45 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 68 |
| более 250 л.с. | 135 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 40 |
| от 100 до 200 л.с. включительно | 80 |
| от 200 до 500 л.с. включительно | 100 |
| более 500 л.с. | 130 |
| Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 25 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 40 |
| от 150 до 200 л.с. включительно | 50 |
| от 200 до 250 л.с. включительно | 65 |
| более 250 л.с. | 85 |
| Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 100 л.с. включительно | 60 |
| от 100 до 150 л.с. включительно | 110 |
| более 150 л.с. | 150 |
| Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): | |
| до 200 л.с. включительно | 25 |
| более 200 л.с. | 45 |
| более 0 л.с. | 25 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 10 | |
| более 0 л.с. | 56 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | |
| более 0 л.с. | 45 |
Сроки оплаты налога для юридических лиц
До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.
На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.
Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.
Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.
Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.
Льготы для юридических лиц
Льготы предоставляются в Кемеровской области на основании заявления и подтверждающих документов следующим организациям:
- ЮЛ, занимающимся обучением по адаптированным программам, а также созданным для работы с сиротами и детьми, оставшимися без опекунов;
- учреждениям по работе с несовершеннолетними, нуждающимися в реабилитации, а также для детей с ограниченными возможностями;
- медицинским организациям;
- образовательным учреждениям, расположенным в сельской местности;
- товаропроизводителям, с/х продукция в структуре производства которых занимает не менее 70%;
- потребительским кооперативам;
- общественным организациям инвалидов;
- предприятиям, осуществляющим пассажирские перевозки;
- организациям, в штате которых работает не менее 50% инвалидов.
С 2023 года уточнили КБК, которые предназначены для НДФЛ.
|
КБК |
Налог |
|
До 08.01.2023 г. применяются: |
|
|
182 1 01 02010 01 1000 110 |
НДФЛ с доходов в части суммы налога, которая не превышает 650 тыс. руб. (исключение — доходы, по которым расчет и уплата НДФЛ производится по ст. 227, 227.1, 228 НК) |
|
182 1 01 02080 01 1000 110 |
НДФЛ с доходов в части суммы налога, которая превышает 650 тыс. руб. (относится к доходам, которые превышают 5 млн. руб.) |
|
После вступления в действие поправок эти коды также используются, но уже с некоторыми оговорками. Эти КБК нельзя применять, чтобы перечислять НДФЛ с дивидендов. |
|
|
С 08.01.2023 г. дополнительно введены: |
|
|
182 1 01 02130 01 0000 110 |
НДФЛ, который не превышает 650 тыс. руб. |
|
182 1 01 02140 01 0000 110 |
НДФЛ, который превышает 650 тыс. руб. (касается дохода, который превышает 5 млн. руб.) |
Налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году кемерово
Такая ситуация вызывала шквал возмущения и привела к необходимости внесения изменений в законодательную базу. Обновленная 391 статья НК РФ закрепляет новые вычеты и правила их применения при исчислении земельного налога для пенсионеров в 2020 году. Определим, что изменилось: Рассмотрим особенности применения вычетов на конкретных примерах.
Рекомендуем прочесть: Реквизиты Госпошлина За Замену Водительского Удостоверения Стоимость В 2021 Году
2. Транспортный налог. Поскольку этот налог относится к категории региональных, то единых правил освобождения от него пенсионеров нет – каждый субъект РФ вправе устанавливать свои правила предоставления льгот. В остальных случаях пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога только, если это предусмотрено законодательством соответствующего субъекта.
Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.
| НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ | РАЗМЕР, РУБ. | ФЛ, ЮЛ, ИП |
|---|---|---|---|---|
| Автомобили легковые | 80 | 5,5 | ФЛ ЮЛ | |
| Автомобили легковые | 80,01 | 100 | 8 | ФЛ ЮЛ |
| Автомобили легковые | 100,01 | 150 | 14 | ФЛ ЮЛ |
| Автомобили легковые | 150,01 | 200 | 45 | ФЛ ЮЛ |
| Автомобили легковые | 200,01 | 250 | 68 | ФЛ ЮЛ |
| Автомобили легковые | 250,01 | 135 | ФЛ ЮЛ | |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя | 20 | 5 | ФЛ ЮЛ | |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя | 20,01 | 35 | 10 | ФЛ ЮЛ |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя | 35,01 | 50 | 15 | ФЛ ЮЛ |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя | 50,01 | 150 | 30 | ФЛ ЮЛ |
| Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя | 150,01 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
| Автобусы | 200 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
| Автобусы | 200,01 | 45 | ФЛ ЮЛ | |
| Грузовые автомобили | 100 | 25 | ФЛ ЮЛ | |
| Грузовые автомобили | 100,01 | 150 | 40 | ФЛ ЮЛ |
| Грузовые автомобили | 150,01 | 200 | 50 | ФЛ ЮЛ |
| Грузовые автомобили | 200,01 | 250 | 65 | ФЛ ЮЛ |
| Грузовые автомобили | 250 | 85 | ФЛ ЮЛ | |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) | 25 | ФЛ ЮЛ | ||
| Снегоходы, мотосани | 50 | 20 | ФЛ ЮЛ | |
| Снегоходы, мотосани | 50,01 | 100 | 35 | ФЛ ЮЛ |
| Снегоходы, мотосани | 100,01 | 50 | ФЛ ЮЛ | |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | 60 | 8 | ФЛ ЮЛ | |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | 60,01 | 16 | ФЛ ЮЛ | |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 100 | 40 | ФЛ ЮЛ | |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 100,01 | 200 | 80 | ФЛ ЮЛ |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 200,01 | 500 | 100 | ФЛ ЮЛ |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | 500,01 | 130 | ФЛ ЮЛ | |
| Гидроциклы | 100 | 60 | ФЛ ЮЛ | |
| Гидроциклы | 100,01 | 150 | 110 | ФЛ ЮЛ |
| Гидроциклы | 150,01 | 150 | ФЛ ЮЛ | |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости в случае, если валовая вместимость определена без указания размерности) | 45 | ФЛ ЮЛ | ||
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели ¦(с каждой лошадиной силы) | 56 | ФЛ ЮЛ | ||
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 45 | ФЛ ЮЛ | ||
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 450 | ФЛ ЮЛ |
Льготы пенсионеров по транспортному налогу в кемеровской области
А сумма, которая в конечном итоге должна попасть в бюджет рассчитывается в виде разницы от вычета авансовых платежей из общей суммы начисленного налога. Сроки уплаты транспортного налога Налогоплательщики уплачивают налог на машину в бюджет по месту нахождения транспортных средств. Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот.
Вышеприведенные примеры говорят о самостоятельности в принятии решения о виде дополнительных региональных льгот местными властями на те или иные виды транспорта. Поэтому, обращаясь в налоговую службу по месту жительства, ознакомьтесь с полным перечнем льгот, касающихся именно вашего региона. Прекращение взимания транспортного налога Налоговый кодекс Российской Федерации регламентирует ряд нюансов, согласно которым обязанность по уплате налога на транспорт прекращается: — своевременная уплата налога; — смерть лица, обязанного уплатить налог. В данном случае обязанность по уплате переходит к наследникам умершего, и погашение происходит в пределах оценочной стоимости наследуемого имущества. Данный вопрос уже регламентируется Гражданским кодексом РФ. — возникновение прочих обстоятельств, которые влекут за собой невозможность уплаты налога. Подробно о них в статье 44 Налогового кодекса РФ.
Льгота по транспортному налогу для пенсионеров по кемеровской области
Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Кемеровской области на 2023-2023 год установлены Законом Кемеровской области от 28.11.2002 N 95-ОЗ «О транспортном налоге» (с соответствующими изменениями, действующими в 2023 г.). Он распространяется на все города области. Административный центр – Кемерово. Крупные города и населенные пункты области: Новокузнецк, Прокопьевск, Ленинск-Кузнецкий, Междуреченск, Киселёвск, Юрга, Анжеро-Судженск, Белово, Берёзовский, Осинники, Мыски, Мариинск, Топки, Полысаево, Тайга, Гурьевск, Таштагол, Калтан.
- автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 л.с. (110,33 кВт) включительно;
- мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 35 л.с. (до 25,74 кВт) включительно;
- автомобили грузовые с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110,33 кВт) включительно;
- другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно.
Транспортный налог в Кемеровской области
Расчет транспортного налога производится путем умножения трех цифр: ставки, налоговой базы, коэффициента, указывающего на период владения. Последний рассчитывается как соотношение количества месяцев владения ТС к 12.
Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:
- за 2020 год — не позднее 1 марта 2021 года
- за 1 квартал 2021 года — не позднее 1 мая 2021 года
- за 2 квартал 2021 года (6 месяцев) — не позднее 1 августа 2021 года
- за 3 квартал 2021 года (9 месяцев) — не позднее 1 ноября 2021 года
- за 4 квартал и весь 2021 год — не позднее 1 марта 2022 года
Сроки оплаты налога для юридических лиц
До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.
На индивидуальных предпринимателей это закон распространяться не будет, для этой категории все останется по-прежнему – оплатить ТН нужно до 1 декабря, как и физическим лицам, на основании уведомления, пришедшего по почте.
Что касается предприятий, осуществляющих авансовые платежи по транспортному налогу, федеральный центр и здесь решил все упорядочить – теперь по общим для всей страны правилам авансовый платеж будет вноситься до конца месяца, следующего за отчетным периодом.
Налоговая служба не осталась в стороне от событий, связанных с карантинными ограничениями во время пандемии коронавируса. Наиболее пострадавшим в этот период предприятиям и субъектам малого бизнеса, внесенным в реестр не позднее 2018 года, налог на транспорт за второй квартал 2020 года платить вообще не придется, а более молодым компаниям в пострадавших отраслях экономики дана отсрочка на авансовый платеж за первый квартал до конца октября 2020 года.
Налоги, в том числе и транспортный, нужно платить обязательно. Это обязанность всех граждан и организаций страны. Текущую информацию об изменениях в законодательстве можно всегда посмотреть на официальном сайте налоговой службы. Там же находятся сведения о региональных ставках, на основании которых можно сделать окончательный расчет транспортного налога.
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Транспортный налог, онлайн калькулятор
Транспортный налог по областям России.
Ставки транспортного налога в Кемеровской области
| Наименование объекта налогообложения | Ставка (руб.) на 2021 год |
| Автомобили легковые | |
| до 80 л.с. (до 58,84 кВт) включительно | 5,5 |
| свыше 80 до 100 л.с. (свыше 58,84 кВт до 73,55 кВт) включительно | 8 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 14 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 45 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 68 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 135 |
| Мотоциклы и мотороллеры | |
| до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно | 5 |
| свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно | 10 |
| свыше 35 л.с. до 50 л.с. (свыше 25,74 кВт до 36,77 кВт) включительно | 15 |
| свыше 50 л.с. до 150 л.с. (свыше 36,77 кВт до 110,33 кВт) включительно | 30 |
| свыше 150 л.с. (свыше 110,33 кВт) | 50 |
| Автобусы | |
| до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно | 25 |
| свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) | 45 |
| Грузовые автомобили | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 25 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 40 |
| свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно | 50 |
| свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно | 65 |
| свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) | 85 |
| Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу | 25 |
| Снегоходы, мотосани | |
| до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно | 20 |
| свыше 50 л.с. до 100 л.с. (свыше 36,77 кВт до 73,55 кВт) включительно | 35 |
| свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) | 50 |
| Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства | |
| до 60 л.с. (до 44,13 кВт) включительно | 8 |
| свыше 60 л.с. (свыше 44,13 кВт) | 16 |
| Яхты и другие парусно-моторные суда | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 40 |
| свыше 100 л.с. до 200 л.с. (свыше 73,55 кВт до 147,1 кВт) включительно | 80 |
| свыше 200 л.с. до 500 л.с. (свыше 147,1 кВт до 367,75 кВт) включительно | 100 |
| свыше 500 л.с. (свыше 367,75 кВт) | 130 |
| Гидроциклы | |
| до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно | 60 |
| свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно | 110 |
| свыше 150 л.с. (свыше 110,33 кВт) | 150 |
| Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) | 45 |
| Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) | 56 |
| Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) | 45 |
| Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) | 450 |
Транспортный налог в Кемеровской области в 2021-2021 г
Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Кемеровской области на 2021-2021 год установлены Законом Кемеровской области от 28.11.2021 N 95-ОЗ «О транспортном налоге» (с соответствующими изменениями, действующими в 2021 г.). Он распространяется на все города области. Административный центр – Кемерово. Крупные города и населенные пункты области: Новокузнецк, Прокопьевск, Ленинск-Кузнецкий, Междуреченск, Киселёвск, Юрга, Анжеро-Судженск, Белово, Берёзовский, Осинники, Мыски, Мариинск, Топки, Полысаево, Тайга, Гурьевск, Таштагол, Калтан.
Ставки транспортного налога в Кемеровской области на 2021-2021 год установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортного средства в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или одну единицу транспортного средства в следующих размерах: