Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как правильно провести опись имущества при банкротстве физического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если нет собственности, или она защищена законом от взыскания, это не помешает получить статус банкрота и освободиться от долгового бремени. В таком случае реализация будет формальностью, торги не состоятся, но задолженность спишут.
Как и кем формируется опись имущества гражданина?
Судебное банкротство может инициироваться должником, его кредиторами или налоговым органом (если должник — ИП). Если процедура была начата самим должником, то он обязан составить опись собственного имущества и приложить к исковому заявлению на старте судебного процесса.
А вот все ли имущество он внес в опись или что-то скрыл? Это предстоит выяснить финуправляющему.
Если инициатором процедуры выступает кредитор или налоговая служба, то опись формируется в процедуре, по указанию финансового управляющего. Опять же, документ составляется должником с учетом определенного свода правил.
Процедура банкротство физического лица, если нет имущества
Процедура должна или может включать в себя три стандартных этапа:
- Мировое соглашение. Должник предпринимает попытку договориться со своими кредиторами об изменении условий погашения финансовых обязательств. Однако на практике решить проблему «по-хорошему» сторонам удается чрезвычайно редко. Если дело дошло до арбитражного суда, значит все компромиссные варианты уже были рассмотрены гражданином и его заимодавцами.
- Реструктуризация долгов. Процедура банкротства физического лица без имущества подразумевает изменение графика и сроков выплат, уменьшение суммы задолженности, списание части долга, смягчение других условий. Реструктуризация применяется, если доказано отсутствие имущества при банкротстве, но при этом у гражданина есть постоянный (ежемесячный) доход, который превышает размер прожиточного минимума. Значение зависит от внутренней политики того или иного региона.
- Реализация имущества. К процедуре прибегают, если не удалось достичь мирового соглашения или реструктурировать долг. В таких случаях для соблюдения регламента суд устанавливает четкие временные рамки — полгода. За этот срок финансовый управляющий должен провести анализ всех сделок, совершенных физическим лицом в течение предыдущих трех лет, его финансового положения, а также выявить все имущество, принадлежащее должнику, которое можно продать на торгах.
Оценка имущества физического лица
Оценка имущества гражданина, включенного в конкурсную массу, проводится финансовым управляющим самостоятельно, о чем финансовым управляющим принимается решение в письменной форме. При этом Закон о банкротстве не содержит каких-либо иных требований к оценки, кроме ее письменного оформления. Тем самым результат оценки может иметь различное название (решение, заключение, положение или иное) и должен содержать начальную стоимость оцениваемого имущества в целях его реализации без необходимости ее письменных обоснований. Заявленная финансовым управляющим начальная стоимость имущества гражданина подлежит утверждению арбитражным судом в рамках производства дела о его банкротстве.
Проведение оценки — компетенция финансового управляющего, который должен обладать достаточным уровнем специальных знаний для проведения анализа финансового состояния должника и обязан это сделать. Привлечение им для такой оценки других лиц допускается только на основании определения суда и за свой счет. Собрание кредиторов может оспорить вышеупомянутое определение суда и провести собственную оценку имущества гражданина, части этого имущества, включенного в конкурсную массу, с привлечением оценщика и оплатой расходов его работы за счет лиц, голосовавших за принятие соответствующего решения.
Накладывается ли взыскание на имущество супруга при банкротстве физических лиц?
Процедура несостоятельности имеет последствия не только для самого должника, но и для его супруга/супруги. Ведь муж и жена за годы совместной жизни делают общие приобретения. Погашение задолженности будет производиться из общей собственности.
Важно! Если имущества мужа недостаточно, чтобы погасить долги, то супруга рискует поплатиться своей собственностью.
Общий порядок установил, что каждый супруг сам отвечает по своим обязательствам собственным имуществом. В некоторых случаях взыскание обращается на совместную собственность жены и мужа. Покупки, сделанные в период брака, переходят в общую собственность. При этом не имеет значения, если жена не работала и занималась детьми.
Общая собственность – это все доходы, полученные в период брака. Включают заработок, пособия, стипендии и иные доходы. Денежные вклады и ценные бумаги – это тоже совместная собственность.
Закон «О несостоятельности» позволяет наложить взыскание на общую собственность. Жена получает право принимать участие в рассмотрении дела о несостоятельности супруга. После того, как собственность будет продана, выделяется доля супруги, другая половина становится частью конкурсной массы.
Ситуация меняется, когда владельцем недвижимости по документам является жена. Займодатели подают заявление о том, чтобы выделить долю заемщика в совместной собственности. В совместную собственность не включается имущество, на которое взыскание наложить нельзя.
Реализация имущества при банкротстве физических лиц не затрагивает предметы домашней обстановки, предметы первой необходимости. Единственный дом и землю, на котором он находится, отнять также нельзя.
Возникает вопрос, как сохранить общее имущество при банкротстве.
У должников есть несколько законных способов уберечь свое имущество при банкротстве:
-
Суд не вправе признать недействительными сделки, которые заключались без намерения причинить материальный вред кредиторам.
Например, человек решает признать себя банкротом, так как недавно он был уволен с работы, а поиски новой оказались безрезультатными, вследствие чего он не в состоянии гасить кредит в один миллион рублей, оформленный им два года назад.
При проверке выясняется, что год назад должник продал свой автомобиль за 450 тысяч рублей. Однако для оспаривания такой сделки нет оснований, так как продажа транспорта проводилась по рыночной стоимости, после чего гражданин в равной степени удовлетворил требования кредиторов за счет вырученной суммы.
-
Выкупить имущество на торгах через родственников или знакомых.
Продажа собственности банкрота проводится по стоимости меньше рыночной, что дает гражданам возможность избавиться от долгов, сохранив при этом дачу, комнату, дом или квартиру. Но перед тем, как спасти свое имущество этим способом, учтите, что на ликвидные активы найдется немало желающих. Это приведет к росту цены на торгах.
-
Договориться с кредитором.
Например, обратиться в выдавший ипотеку банк с просьбой переадресовать требования к созаемщику или поручителю, а во время процедуры банкротства не заявляться в качестве кредитора. Поскольку банк является залоговым кредитором, находящееся в залоге имущество реализуют только при его участии в банкротстве.
-
Обратиться за помощью к профессионалам.
Опытные юристы, знакомые с судебной практикой не понаслышке, хорошо знают, как законно уберечь имущество от реализации и помочь должнику выйти из непростой ситуации с наименьшими потерями.
Как правильно вести себя при реализации имущества
Первое, что мы рекомендуем — не препятствуйте работе финансового управляющего. Наоборот, старайтесь по возможности ему содействовать, чтобы избежать «затягивания» процедуры и сроков реализации имущества при банкротстве.
По запросу управляющего предоставляйте достоверные сведения об имуществе и его местонахождении, а также об обязательствах перед кредиторами. Не совершайте действий, которые могут затянуть процедуру или вообще привести к тому, что суд откажет в списании задолженности (кредитов, займов и других): не пытайтесь скрыть имущество, получать деньги и распоряжаться ими втайне от управляющего и так далее.Для того чтобы успешно списать долги, обратитесь за юридической помощью и действуйте согласно рекомендациям профессионалов нашей компании. Уже на первой консультации мы разработаем стратегию успешного банкротства, определим возможности для сохранения имущества и подскажем, как правильно вести себя, взаимодействуя с управляющим, кредиторами и судом.
Кто должен проводить инвентаризацию имущества?
Человек, который хочет объявить себя банкротом, всё описывает самостоятельно. Затем оформляет заявление на банкротство и отправляет его в суд. После этого в суде заводится дело на предмет банкротства и назначенный временный менеджер всё тщательно проверяет.
Важно! Когда процедуру банкротства осуществляет кредитор, должник всё равно самостоятельно описывает имущество. Затем этот документ вместе с заявлением (не с отзывом), надо отправить в нужную инстанцию.
Временный менеджер по банкротству — это человек, которому вы отправляете перечень всего вашего имущества. В его обязанности входит пересчитать, оценить и убедиться в правильности предоставленных вами сведений.
Запрет на сокрытие имущества при банкротстве
Если гражданин решает вопрос о том, чтобы забанкротиться или он знает или понимает, что его начнут банкротить, наверняка у должника может промелькнуть мысль, чтобы скрыть свое имущество при банкротстве. Можно ли так делать?
Нет, скрывать имущество при банкротстве нельзя.
Если должник решит скрыть имущество до процедуры банкротства или после ее начала, то его действия будут расценены как неправомерные и повлекут за собой привлечение к уголовной ответственности по ст. 195 УК РФ, которая посвящена неправомерным действиям при банкротстве и непосредственно говорит о действиях по сокрытию имущества. Наверняка никого не устроит перспектива получить судимость, да еще возможно лишиться свободы до 3-х лет.
Кроме того, попытки скрыть имущество путем продажи родственникам или дарения, тоже ни к чему хорошему не приведут, поскольку данные действия также могут быть расценены как сокрытие имущества. Более того, соответствующие сделки наверняка будут обжалованы управляющим, если цена занижена, деньги у банкрота не обнаружены.
Не исключена ситуация, когда управляющему удастся доказать, что гражданин заранее готовился к процедуре банкротства и дарил свое имущество родственникам. В таком случае лицо может быть привлечено к ответственности за мошенничество по ст. 159 УК РФ.
Поэтому, не стоит продумывать какие-либо схемы по сокрытию своего имуществу, лучше попробовать исключить какое-то имущество из конкурсной массы, либо настроиться на потерю такого имущества за долги.
Правила составления описи
В большинстве случаев, как показывает статистика банкротств, в суд за списанием долгов обращаются должники. Однако иногда банкротство инициируют кредиторы (и ФНС). Если в суд обратился должник — в его обязанности входит подготовка описи. А как быть, если дело затеяли кредиторы или ФНС? — На самом деле и в этом случае опись имущества должен предоставить банкрот, однако теперь он это делает по просьбе финуправляющего. Напомним, что управляющий — это обязательный посредник в банкротстве, который соблюдает нейтралитет и пресекает нарушения как со стороны должника, так и со стороны кредиторов. Именно этот специалист проверяет опись и определяет, всё ли имущество там указано, или банкрот что-то скрывает.
Укажем на некоторые базовые правила, которых нужно придерживаться при составлении описи имущества:
- Опись может подписать или сам банкрот, или его юрист (нужна доверенность).
- В описи достаточно указать имущество ценой от 300 000 рублей.
- Все характеристики имущества нужно указывать в соответствии с документами.
Давайте теперь определимся, стоит ли прятать имущество перед банкротством и «забыть» указать его в описи.
Опись имущества при отсутствии собственности
Анализ законодательства позволяет прийти к следующему выводу: инвентаризации подлежат как бизнесмены и юридические лица, которые владеют многомиллионным имуществом, так и граждане, находящиеся за чертой бедности.
Арбитражный суд примет заявление на банкротство от «бедного» должника, но при условии, что он имеет возможность оплатить государственную пошлину и перечислить аванс для оплаты услуг финансового управляющего. Доказать ограниченную платежеспособность при банкротстве можно следующим образом:
- гарантия оплаты сопутствующих расходов от третьего лица;
- наличие денежных средств на счете в банке;
- справка 2-НДФЛ из бухгалтерии о доходах.
Что не входит в конкурсную массу
Согласно ГПК РФ, не подлежит взысканию:
- индивидуальные вещи и предметы обихода (кроме предметов роскоши и драгоценностей);
- жилая площадь или ее доли, если для должника эта недвижимость является единственной (кроме недвижимости в залоге и в ипотеке);
- земельный участок, если на нем располагается единственное жилье;
- имущество, которое используется должником для заработка (средства производства, инструменты и т.п.);
- скот и домашние животные, корма и постройки для них, семена для посева;
- денежные средства (в размере прожиточного минимума) и продукты питания;
- призы и награды;
- имущество стоимостью менее 10 тыс. руб.
Оценка подобного имущества осуществляется финансовым управляющим или независимым оценщиком по требованию кредитора.
Когда и зачем проводят опись имущества?
Если вы решили признавать себя банкротом, чтобы избавиться от непосильных долгов, будьте готовы к неприятным процедурам. Вас будут проверять на предмет проведения недавних сделок, а также их недобросовестности или фиктивности. Кроме того, финансовый управляющий займется и вашим имуществом.
Опись имущества должника при банкротстве физического лица — это документ, а не процедура. В нем фиксируется, какой собственностью владеет должник, на каких основаниях, и другие важные данные. В банкротстве опись играет одну из ключевых ролей, и без нее провести процедуру не получится. Но не стоит ждать, что все эти сложности кто-то сделает без вас — сидеть сложа лапки не получится.
Когда подается опись имущества?
Ниже приведен образец описи имуществам гражданина должника подготавливаемого в процедурах реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества.
Приложение N 2
к Приказу Минэкономразвития России
от 05.08.2015 N 530
Опись имущества гражданина
| Информация о гражданине | ||
| Фамилия | обязательно | Воронова |
| Имя | обязательно | Вероника |
| Отчество | обязательно | Владимировна |
| в случае изменения фамилии, имени, отчества указать прежние фамилии, имена, отчества | обязательно | Сидорова |
| дата рождения | обязательно | 09.10.1977 |
| место рождения | обязательно | г.Свердлдовск |
| СНИЛС | обязательно | 064- 789-234-768 34 |
| ИНН | при наличии | 642786908675 |
| документ, удостоверяющий личность | ||
| вид документа | обязательно | паспорт РФ |
| серия (при наличии) и номер | обязательно | 64 05 №788906 |
| адрес регистрации по месту жительства в Российской Федерации | ||
| субьект Российской Федерации | обязательно | Свердловская область |
| район | при наличии | |
| город | при наличии | Свердловск |
| населенный пункт (село, поселок и так далее) | при наличии | |
| улица (проспект, переулок и так далее) | при наличии | |
| номер дома (владения) | при наличии | |
| номер корпуса (строения) | при наличии | |
| номер квартиры (офиса) | при наличии |
Какое имущество может быть описано?
В описи следует указать:
- Недвижимое имущество (участки земли, коттеджи, дачи, квартиры, гаражи и иную недвижимость);
- Движимое имущество (легковые и грузовые машины, мотоциклы, с/х спецтехника, водный, воздушный и другие виды транспорта);
- Банковские счета;
- Акции, ценные бумаги;
- Наличные средства;
- Ценное имущество (антиквариат, драгоценности, предметы роскоши, коллекционные вещи, уникальные издания, предметы искусства и иное ценное имущество).
Согласно ст. 446 ГК РФ продать на торгах НЕЛЬЗЯ следующее имущество должника:
- Единственное жильё, а также участок, на котором оно располагается (если взыскание обращено на недвижимость в ипотеке, то разрешается);
- Предметы домашнего быта и обихода (плита, кровать, стулья, стол, холодильник и т.п.);
- Личные вещи (постельное белье, верхняя и нижняя одежда, обувь и др.) за исключением предметов роскоши;
- Вещи, предназначенные для профессиональной деятельности (за исключением тех предметов, стоимость которых превышает 100 миним. размеров оплаты труда);
- Домашний скот, а также пчелы, птицы и кролики, если животные используются не для бизнеса (предпринимательства);
- Продукты питания, а также деньги на сумму прожиточного минимума должника и членов семьи, находящихся на его иждивении;
- Семена для посева;
- Деньги в пределах прожиточного минимума на должника и его иждивенцев;
- Топливо, используемое для приготовления пищи и отопления дома;
- Транспортные и иные средства, необходимые гражданину с инвалидностью (протезы, инвалидное кресло и т.п.);
- Призы, медали и госнаграды.
Вышеперечисленное имущество исключается из конкурсной массы и не участвует в торгах.
Как сделать опись имущества для процедуры банкротства: проведение оценки
Закон «О несостоятельности» предусматривает, что арбитражный управляющий имеет право проводить оценку самостоятельно. Он учитывает рыночную и кадастровую стоимость объектов недвижимости, данные из договоров купли-продажи. При работе с транспортом в основном ориентируются на цену аналогов, в том числе из размещенных в свободном доступе объявлений. К оценке предметов искусства, антиквариата, ювелирных изделий в основном привлекают специалистов в конкретных областях.
Кредиторы и непосредственно должник могут не согласиться с данными арбитражного управляющего. Например, управляющий занижает стоимость частного дома, не учитывает проведенный капитальный ремонт с заменой всех коммуникаций и укреплением фундамента. При наличии разногласий заинтересованные лица заказывают оценку самостоятельно. Но им же придется оплачивать услуги оценщика. Основание — ст. 213.26 Закона № 127-ФЗ.
Отдельного внимания заслуживает ситуация с продажей залогового имущества. Здесь нужно учитывать требования п. 4, 5, 8-19 ст. 110, п. 3 ст. 111, ст. 138 Закона «О банкротстве». Начальную стоимость для залога устанавливает конкурсный кредитор-залогодержатель. Он же определяет условия реализации. Но их нужно согласовать с финансовым управляющим. Разногласия (при их наличии) будет устранять судья, ведущий дело. Но и его вердикты можно обжаловать в вышестоящей инстанции.
Если какие-либо активы, права требования, не продаются через торги, их могут предложить конкурсным кредиторам. Если последние отказываются от принятия, имущество остается у должника. Финансовый управляющий при этом обязательно составляет акт приема-передачи с обозначением параметров актива.
Применительно к оценке активов должника нужно выделить следующие пункты:
- Мелкие предметы быта, старую технику, велосипеды в основном не изымают и не описывают. Продать их достаточно сложно. На это потребуется много времени, а выручка будет минимальной.
- И арбитражный управляющий, и кредиторы заинтересованы в справедливой оценке имущества. Если завысить стоимость, не будет желающих купить. А при продаже по низким ценам не удастся закрыть даже часть имеющейся задолженности.
Методы оценки имущества в процессе банкротства
Все участники процедуры банкротства одинаково заинтересованы в объективной и справедливой оценке имущества физического лица. Если должник не сможет избежать изъятия собственности, то после ее реализации на торгах и расчета с кредиторами он сможет получить остаток денежных средств. Кредиторы также будут удовлетворены, получив свои долги, если торги по продаже имущества должника пройдут удачно.
Финансовому управляющему также нет смысла занижать результаты оценки, так как от итогов реализации активов напрямую зависит его вознаграждение. Согласно законодательным нормам он получает 7% от размера требований кредиторов, которые будут удовлетворены. А такой исход возможен только при удачной продаже собственности гражданина.
Оценка имущества при банкротстве физического лица проводится следующими методами:
- Затратный – нужно определить показатель расходов, которые потребуются для придания объекту реализации товарного вида.
- Доходный – следует определить доход, который будет получен от владения определенным имуществом.
- Сравнительный – определяют рыночные цены на аналогичные объекты.
Опись имущества должника при банкротстве, образец заполнения
При подаче заявления в суд человек, желающий признать свою несостоятельность, должен указать перечень своего имущества. Оно подтверждается документально – в частности, свидетельствами о праве собственности, решениями суда и другими правоустанавливающими документами.
Соответственно, если у вас в собственности есть квартира – вы должны предоставить договор купли-продажи, или документ, подтверждающий, что жилплощадь вам досталась по наследству, или другие правоустанавливающие документы.
Для чего это делается? Финуправляющий обязательно будет проверять достоверность поданных документов. Также он будет проверять, нет ли у вас сокрытого имущества. Достоверный список, поданный вами вместе с заявлением, будет положительным фактором, который свидетельствует о вашей добросовестности.